Der vorliegende Beteiligungsbericht des Landkreises Görlitz dient der Information der Mitglieder des Kreistages und der interessierten Einwohnerschaft des Kreises über die Beteiligungsverhältnisse, die Zusammensetzung der Organe sowie die Erfüllung des öffentlichen Zwecks der kommunalen Beteiligungen.
JAHRESABSCHLUSS 2021
JAHRESABSCHLUSS 2021 Feststellungsbeschluss in der Aufsichtsratssitzung: I. Lagebericht (Auszug) Entwurf Seit Aufnahme der Geschäftstätigkeit im Jahr 2003 hat die MGLG immer positive Jahresergebnisse erwirtschaftet. Diese Erfolgsgeschichte erlebte auch im Geschäftsjahr 2021 ihre Fortsetzung. Das Geschäftsjahr 2021 wurde mit einem Jahresüberschuss nach Steuern in Höhe von TEUR 363 (Vorjahr: TEUR 568) abgeschlossen. Die Gesellschafterversammlung der MGLG hat am 17.12.2021 eine vorzeitige Gewinnausschüttung in Höhe von TEUR 64 beschlossen. Im Vergleich zum Vorjahr ist ein deutlicher Rückgang der sonstigen betrieblichen Erträge zu verzeichnen. Einen wesentlichen Anteil an dieser Entwicklung haben die Zuweisungen und Zuschüsse aus Personalkostenerstattungen (TEUR 0, Vorjahr: TEUR 67). Die Ziele des Wirtschaftsplans 2021 wurden erreicht und deutlich übertroffen. Die Gesamtleistung liegt um TEUR 33 über dem Planwert in Höhe von TEUR 5.865. Die im Lagebericht des Vorjahres für das Geschäftsjahr prognostizierte Entwicklung wurde übertroffen und der in 2021 erreichte Jahresüberschuss liegt über den Vorgaben des Wirtschaftsplans 2021. Im Vergleich zum Vorjahr ist insgesamt ein Aufwandsanstieg erfolgt. Dabei zeichnet sich allerdings ein differenziertes Bild, der Steueraufwand und die Abschreibungen weisen einen Rückgang aus, während alle weiteren Aufwandspositionen steigen oder in etwa stabil verbleiben. Der Rückgang der Steuern ist durch die Reduktion des Jahresergebnisses begründet. Damit konnte auch im Bereich der Aufwendungen gegenüber dem Wirtschaftsplan ein positiver Effekt erreicht werden, da insbesondere die Personalaufwendungen mit TEUR 381 unter den prognostizierten Werten blieben. Das kurzfristige Fremdkapital ist vollständig durch kurzfristig gebundenes Vermögen gedeckt. Für alle bewertbaren Risiken im Jahresabschluss 2021 wurde ausreichend Vorsorge getroffen. Liquiditätsengpässe waren nicht gegeben. Die MGLG ist in großem Maße von der Entwicklung ihrer Hauptauftraggeber, der Klinikum Oberlausitzer Bergland gemeinnützige GmbH und der Kreiskrankenhaus Weißwasser gemeinnützige GmbH, abhängig. Insofern wird die zukünftige Entwicklung des Krankenhauswesens direkt die Erlössituation der MGLG beeinflussen. Hier steht ein Erlöszuwachs aufgrund der Erhöhung des Landesbasisfallwerts diametral zur Leistungsentwicklung der Häuser selbst. Dieser Trend wird sich in den nächsten Jahren fortsetzen. Durch die vorgenannte Entwicklung der Erträge und Aufwendungen ist für das nächste Geschäftsjahr nicht mehr mit einem Jahresüberschuss in der Größenordnung des letzten Jahres zu rechnen. Laut dem Wirtschaftsplan für das Jahr 2022 wurde erstmalig mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR -209 geplant. Im Zuge einer 1. Änderung zum Wirtschaftsplan 2022 wird nunmehr ein Jahresüberschuss in Höhe von TEUR 24 prognostiziert. Laut der Planung werden die Umsatzerlöse der MGLG in 2022 im Vergleich zu 2021 sinken. Demgegenüber stehen aber steigende Personalaufwendungen. Für die Gesellschaft und deren Tochtergesellschaften sind derzeit die weiteren Auswirkungen der COVID-19-Pandemie und deren Auswirkungen auf den stationären Krankenhaussektor nicht vollends absehbar. Ein normaler Betrieb ist derzeit aufgrund anhaltender Absagen von planmäßigen Behandlungen durch die Patienten und der Krankenhäuser, der deutlichen Zurückhaltung der Bevölkerung sowie das Vorhalten von Ressourcen für COVID-19-Patienten nur eingeschränkt möglich. Dies hat vorerst negative Auswirkungen auf die Entwicklung der Ertragslage. Trotz rückläufiger Inzidenzwerte konnten im zweiten Halbjahr keine Fallzahlen auf Vor-Pandemie-Niveau erreicht werden. Limitierend wirkten insbesondere die fortgesetzt fehlenden Fachkräfte insbesondere im ärztlichen und pflegerischen Dienst. Besonders die Entwicklung auf bundes- und landespolitischer Ebene im Zuge etwaiger Änderungen im Bereich der Krankenhausfinanzierung birgt Risiken für die Gesellschaft. So kämpfen Kliniken bundesweit mit einem zunehmenden Delta zwischen Einnahmen- und Kostensteigerung, welches sich in der Zukunft weiter deutlich verschärfen wird. Auf der einen Seite stehen Mehrleistungsabschläge, zu langsam steigende Basisfallwerte, niedrige Veränderungsraten und auf der anderen Seite Tarifsteigerungen, steigende Energiekosten sowie ein erhöhter medizinischer Sachbedarf. Nach Überprüfung der Risikolage zum Ende des Geschäftsjahres 2021 kommen wir zu dem Gesamtergebnis, dass bestandsgefährdende Risiken für die Gesellschaft nicht bestehen. Die Gesellschaft hat sich als verlässlicher Partner sowohl im Gesundheitszentrum desLandkreisesGörlitz als auch innerhalb der Konzernstruktur der Beteiligungsgesellschaft der Gesundheitszentren desLandkreisesGörlitz mbH etabliert. Die Gesellschaft ist bestrebt diesen erfolgreichen Weg auch unter schwierigeren Bedingungen fortzusetzen. 113
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