Beteiligungsbericht des Landkreises Görlitz

WIRTSCHAFTSPLAN 2023

WIRTSCHAFTSPLAN 2023 Beschluss Aufsichtsratssitzung: 19.12.2022 I. Vorbericht / Erläuterung der einzelnen Pläne (gemäß § 17 SächsEigBVO) Der Wirtschaftsplan 2023 weist in Einzelpositionen alle zum aktuellen Zeitpunkt bekannten Ertrags- und Aufwandspositionen, insbesondere die Projektvorhaben und Kampagnen aus. Im Rahmen der Planung sind Kampagnen/Projekteeingestelltworden, deren Durchführung u.a.vonFördermittelbescheiden alsauchvonderAkquise von Drittmitteln abhängig sind. Die Realisierung solcher Maßnahmen kann nur dann erfolgen, wenn die Finanzierung gesichert ist. Ein Ausbleiben dieser Maßnahmenumsetzungen wirkt sich in erster Linie auf die Leistungsfähigkeit der DMO insgesamt aus, welche Ihren DMO-Status im schlimmsten Fall sogar verlieren kann. Das Betriebsergebnis wird aufgrund der linearen Anpassbarkeit weniger dadurch beeinflusst (ausbleibende Drittmittel/ Fördermittel auf der Ertragsseite stehen geringeren Marketingleistungen auf der Aufwandsseite gegenüber). Die Wirtschaftsplanung orientiert sich bei der Maßnahmenplanung an den drei Unternehmensbereichen Destinationsentwicklung, Tourismusmarketing, Regionalentwicklung sowie dem internen Bereich Unternehmensentwicklung. Der wesentliche Anteil der geplanten Maßnahmen wird erheblich durch Fördermittel finanziert, die bereits beantragt wurden. Der aufzubringende Eigenanteil besteht dabei aus Drittmitteln und Eigenmitteln.Die MGO wird im Sinne des Beihilferechtesnicht„wirtschaftlichtätig“,sondern leistetDienstleistungenim allgemeinen wirtschaftlichem Interesse im Rahmen der betrauten Leistungen. Eine wesentliche Grundlage für die Wirtschaftsplanung stellen die durch die Gesellschafter zur Verfügung gestellten Eigenmitteldar.DieSummedergeplantenEigenmittelbeträgt522 TEuroundsetztsichausdenAusgleichszahlungender Landkreise (je 175 TEuro) und dem Sponsoring der Sparkassen (172 TEuro) zusammen. Sie dienen der Finanzierung der institutionellenAufwendungenundderEigenmittel-bereitstellungfür projekt-undkampagnenbezogene Aufwendungen. Außerdem sind sie zwingend notwendig, um umfangreiche undwesentlicheFördermittelakquirieren zukönnen unddie Entwicklung der Destination Oberlausitz weiterhin zu gestalten. Die Eigenmittel werden durch die beantragte Mittelerhöhung bei beiden Landkreisen um 50 TEuro gegenüber dem Wirtschaftsjahr 2022 steigen. Die Drittmittel werden mit 197 TEuro niedriger als im Vorjahr (214 TEuro) geplant, da die finanziellen Spielräume und damit die Beteiligungsbereitschaft von TGGs und Betrieben sinken dürften. Als Drittmittel werden die Einnahmen zusammengefasst, die die MGO durch gezielte Beteiligungen und Kooperationen mit touristischen Leistungsträgern, Kommunen und LTOs im Rahmen von Projekten sowie zielgruppenspezifischen Kampagnen erwartet. Im Vergleich zum Vorjahr werden dieDrittmittelerwartungenum 9%niedriger veranschlagt,was aufdie sinkende Beteiligungsbereitschaft der TGGS und Betriebe infolge der angespannten Finanzsituation zurückzuführen ist. Die ehemaligen Mitgliedsbeiträge der LTOs und des Landkreises Bautzen im TVO werden dem Destinationsmanagement Oberlausitz zugeschrieben. Die Erträge betragen insgesamt 43 TEuro. (Stand 30.11.2022) II. Stellenübersicht (gemäß § 21 SächsEigBVO) GLIEDERUNG NACH BETRIEBSZWEIGEN PLAN 2023 2022 vorgesehene tatsächlich besetzte Stellen Stellen PER 30.06.2022 Geschäftsführer Angestellte (davon 4 befristet) Auszubildende (BA-Studenten) 1 1 1 1 13 14 14 11 2 2 2 2 GESAMTANZAHL DER BESCHÄFTIGTEN 16 17 17 14 123

III. Erfolgsplan (gemäß § 18 SächsEigBVO) NR. IST 2023 2022 2021 1. Umsatzerlöse 369.000 386.000 313.845 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 0 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 0 4. sonstige betriebliche Erträge 1.444.000 1.716.000 1.447.819 1.813.000 2.102.000 1.761.664 5. Materialaufwand 994.000 1.302.000 1.095.549 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 0 0 0 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 994.000 1.302.000 1.095.549 6. Personalaufwand 609.000 606.000 515.576 a) Löhne und Gehälter 499.380 496.920 425.270 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 109.620 109.080 90.307 davon für Altersversorgung 0 0 0 7. Abschreibungen 16.000 18.000 16.801 a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 16.000 18.000 16.801 b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens 0 0 0 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 190.000 173.000 129.879 1.809.000 2.099.000 1.757.805 4.000 3.000 3.858 9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0 davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0 davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 0 0 davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 12. Abschreibungen auf Finanzanlagevermögen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0 13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0 0 48 davon an verbundene Unternehmen 0 0 0 0 0 -47 14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 0 0 1 15. Ergebnis nach Steuern 4.000 3.000 3.811 16. sonstige Steuern 0 0 460 17. Jahresüberschuss (+)/ Jahresfehlbetrag (-) 4.000 3.000 3.351 nachrichtlich: Verwendung des Jahresüberschusses a) b) c) d) zur Tilgung des Verlustvortrages zur Einstellung in die Rücklagen zur Abführung an den Haushalt des Landkreises Görlitz auf neue Rechnung vorzutragen 4.000 3.000 3.351 a) b) c) GESAMTLEISTUNG GESAMTAUFWENDUNGEN BETRIEBSERGEBNIS FINANZERGEBNIS POSTEN - BEZEICHNUNG Verwendung des Jahresfehlbetrages Tilgung aus dem Gewinnvortrag aus dem Haushalt des Landkreises Görlitz auszugleichen auf neue Rechnung vorzutragen PLAN 124