JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsbeschluss in der Gesellschafterversammlung: 24.05.2023 I. Lagebericht (Auszug) Allgemeine wirtschaftliche und gesetzliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen haben sich im Laufe des Berichtsjahres für die Niederschlesische Entsorgungsgesellschaft mbH (NEG) verändert. Die Nachfrage nach den angebotenen Dienstleistungen im Entsorgungsraum der NEG und das gewerbliche Abfallaufkommen blieben zwar weitestgehend auf dem Vorjahresniveau, jedoch war im kommunalen Bereich beginnend ab dem II. Quartal über alle Fraktionen ein rückläufiges Abfallaufkommen zu verzeichnen. Insbesondere im Bereich Sperrmüll war mit einer Jahresmenge von 4.270 t im Vergleich zu 4.825 t in 2021 der Rückgang um mehr als 500 t besonders deutlich. Vermögens- und Finanzlage, Ertragslage Die Bilanzsumme verringerte sich um 8 % bzw. 411 T€ auf 4.548 T€ (Vorjahr: 4.959 T€). Auf der Aktivseite resultiert dies aus dem Rückgang der liquiden Mittel sowie geringeren Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zum Bilanzstichtag sowie auf der Passivseite durch den Rückgang des Eigenkapitals um 25 T€ (1 %) auf 2.292 T€ sowie dem Rückgang von Rückstellungen um 400 T€. Bezogen auf die Bilanzsumme ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 50 % (Vorjahr: 47 %). Für die Finanzierung des laufenden Geschäfts standen der NEG im Berichtsjahr ausreichend Mittelzuflüsse aus laufender Geschäftstätigkeit zur Verfügung. Zur Sicherstellung der Liquidität der Gesellschaft wurden mit den Banken Finanzierungsrahmen in ausreichendem Umfang ausgehandelt. Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit verringerte sich im Berichtszeitraum um 414 T€ auf 1.059 T€ (Vorjahr 1.473T€) durch die Inanspruchnahme von Steuerrückstellungen, den Rückgang der sonstigen Rückstellungen sowie durch ein geringeres Jahresergebnis. Nach Geschäftsbereichen wurden im Logistikbereich 56 % des Umsatzes erzielt, mit der Aufbereitung, Sortierung und Entsorgung von Materialien 24 % mit dem Handel mit Sekundärrohstoffen, insbesondere gemischtes Papier und Schrott 18 % und mit sonstigen Aktivitäten analog 2021 ebenfalls 2 %. Im Jahresergebnis lag der Deckungsbeitrag 3 (DB III) bei 702 T€ und damit 19 T€ unter dem Planungsziel von 721 T€ bzw. 90 T€ unter dem Vorjahresergebnis. Ursache ist im Wesentlichen der Mengenrückgang im gesamten kommunalen Bereich im Vergleich zum Vorjahr. Dieser Mengenrückgang verstärkte sich im Laufe das Jahres 2022 auch durch die Entwicklungen im Zuge des Ukraine-Russland- Konfliktes. Einsetzende Inflation im Zuge noch stärker steigender Energiepreise, daraus folgender Konsumzurückhaltung, schwindende Bautätigkeit durch steigende Kreditkosten, seien hier nur exemplarisch genannt. Chancen und Risiken Zur Erfassung der Risiken und Chancen und zum Umgang mit diesen nutzen wir wirksame Steuerungs- und Kontrollinstrumente. Dabei wird die Ergebnis- und Liquiditätssituation der Gesellschaft überwacht, einem Planabgleich unterzogen und eine verbesserte Früherkennung von Fehlentwicklungen und ein Gegensteuern ermöglicht. Zusätzlich wird dem Aufsichtsrat und den Gesellschaftern ein Quartalsbericht mit Erläuterungen zu den wesentlichen Abweichungen zum Plan gegeben. Hinweise auf Risiken, die einen bestandsgefährdenden Einfluss auf die Unternehmensfortführung haben, sind derzeit nicht erkennbar. Nach wie vor gehen wir davon aus, dass die Kreislaufwirtschaft für unsere Gesellschaft zukünftig eine noch stärkere Bedeutung haben wird. Diese Einschätzung bestätigte sich auch in 2022. Wie sich die Nachfrage im nächsten Jahr entwickelt, ist derzeit schwer prognostizierbar. Bezüglich des Bundes-Entgelttarifvertrags gibt es weiterhin keinen neuen Tarifvertrag. Über betriebliche Regelungen wurden die Entgelte zum 01.01.2022 um 2 % und ab 01.01.2023 um 5 % (außertariflich Beschäftigte) bzw. 4 % (tarifliche Beschäftigte) erhöht. Sollte es in 2023 einen Tarifabschluss geben, wird die NEG diesen unter Berücksichtigung der bereits vollzogenen Entgeltanpassungen anwenden. Zur Abfederung der hohen Inflation werden in 2023 Zahlungen einer abgabenfreien Inflationsausgleichsprämie im Rahmen gesetzlicher Vorschriften geleistet. Dem Ausfallrisiko von Leistungsforderungen begegnen wir mit einem intensiven Debitorenmanagement, zu dem strukturierte Mahn- und Inkassoprozesse gehören. Die Gesellschaft verfügt über ausreichende finanzielle Mittel und Kreditlinien bei Banken für anstehende Investitionen und Zahlungsverpflichtungen. 150
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt I: Bilanz BILANZ AKTIVA (in TEUR) PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Anlagevermögen 3.296,6 69% 3.305,8 73% 3.295,5 66% 3.186,1 65% Immaterielles Vermögen 0,0 0,0 0,0 0,0 Sachanlagen 3.296,6 3.305,8 3.295,5 3.186,0 Finanzanlagen 0,0 0,0 0,0 0,0 Umlaufvermögen 1.486,3 31% 1.229,9 27% 1.651,3 33% 1.679,7 34% Vorräte 62,2 89,2 62,2 71,8 Forderungen / sonst. Vermög. 544,3 559,4 629,3 609,0 Wertpapiere / Liquide Mittel 879,9 581,4 959,8 999,0 Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 12,5 0% 12,0 0% 12,5 0% 13,1 0% BILANZSUMME 4.795,4 100% 4.547,7 100% 4.959,2 100% 4.878,9 100% BILANZ PASSIVA (in TEUR) PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Eigenkapital 3.085,8 64% 2.292,1 50% 2.317,3 47% 2.245,0 46% Gezeichnetes Kapital 70,1 70,1 70,1 70,1 Rücklagen 453,8 453,8 453,8 453,8 Jahres-/ Bilanzergebnis 2.561,9 1.768,2 1.793,4 1.721,1 Rückstellungen 612,3 13% 232,0 5% 632,3 13% 493,0 10% Sonderposten 2,9 0% 2,4 0% 2,9 0% 3,3 0% Verbindlichkeiten 1.031,3 22% 1.959,2 43% 1.943,6 39% 2.072,1 42% Verbindlichkeiten > 1 Jahr 0,0 0,0 0,0 0,0 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 1.031,3 1.959,2 1.943,6 2.072,1 Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 63,2 1% 62,1 1% 63,2 1% 65,4 1% BILANZSUMME 4.795,4 100% 4.547,7 100% 4.959,2 100% 4.878,9 100% Abschnitt II: Gewinn- und Verlustrechnung GuV (in TEUR) PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Umsatz Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Betriebsergebnis Finanzergebnis Steuern 7.159,0 46,5 7.205,5 1.990,6 2.781,9 535,9 785,1 1.112,0 -19,6 323,9 7.414,5 129,7 7.544,2 2.373,6 2.723,4 513,7 913,6 1.019,9 -13,0 302,2 7.547,3 109,5 7.656,8 2.376,7 2.754,1 498,4 881,3 1.146,3 -10,2 343,8 6.763,8 113,3 6.877,1 1.748,9 2.535,4 554,4 897,9 1.140,4 -12,7 342,2 JAHRESERGEBNIS 768,5 704,8 792,3 785,4 Abschnitt III: Bilanz- und Leistungskennzahlen Kennzahlen PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Vermögenssituation Vermögensstruktur Fremdfinanzierung Anlagendeckung I 69% 36% 94% 73% 50% 69% 66% 53% 70% 65% 54% 71% Kapitalstruktur Eigenkapitalquote 64% 50% 47% 46% Grad der Verschuldung Liquidität 55% 98% 114% 117% Effektivverschuldung kurzfristige Liquidität Rentabilität 0,69 144% 1,59 63% 1,18 85% 1,23 81% Eigenkapitalrentabilität Gesamtkapitalrentabilität 25% 16% 31% 15% 34% 16% 35% 16% Geschäftserfolg Pro-Kopf-Umsatz (EUR) Arbeitsproduktivität 100.831 115.852 112.647 109.093 2,57 2,72 2,74 2,67 151
Beteiligungsbericht des Landkreises
IV. Mitgliedschaften in Zweckverbä
1.1 GEGENSTAND DES BETEILIGUNGSBERI
Verlustrechnung Abrechnungszeitraum
II. Übersichten Organigramm über
2.2 Organigramm der Unternehmensbet
2.4 Organigramm der mittelbaren Bet
2.6 Organigramm der Beteiligungen d
Konzernlagebericht 2022 Eigen- und
Anzahl der Gesellschaften außerhal
Die Beteiligungsgesellschaft des La
Hauptbestandteil der kurz- und mitt
Lagebericht zum Konzernverbund der
Das Bild in den beiden Medizinische
Vielmehr ist im Bereich der Sachkos
III. Beteiligungsgesellschaften Bet
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
BETEILIGUNGSGESELLSCHAFT DES LANDKR
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
ENTSORGUNGSGESELLSCHAFT GÖRLITZ-L
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
Entwicklungsgesellschaft Niederschl
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
Flächenentwicklungsgesellschaft La
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
GERHART-HAUPTMANN-THEATER GÖRLITZ-
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
KLINIKUM OBERLAUSITZER BERGLAND GEM
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
Krankenhausakademie des Landkreises
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
KRANKENHAUSSERVICEGESELLSCHAFT LÖB
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
KREISKRANKENHAUS WEIßWASSER GEMEIN
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
KULTUR- UND WEITERBILDUNGSGESELLSCH
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Gese
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
Zweckverband Kommunale Informations
Kommunaler Sozialverband Sachsen Al
Kulturraum Oberlausitz-Niederschles
Regionaler Abfallverband Oberlausit
Regionaler Planungsverband Oberlaus
Sächsisches Kommunales Studieninst
Sparkassenzweckverband Sparkasse Ob
Zweckverband „Allwetterbad Großs
Gegenstand und Aufgaben des Zweckve
Gegenstand des Zweckverbandes: Der
Gegenstand bzw. Zweck des Zweckverb
EVTZ mbH Geopark Muskauer Faltenbog
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
VI. Anlagen Beteiligungsbericht des
Unternehmensgegenstand / Unternehme
Des Weiteren lag der Fokus auf der
Der Abbau der Verbindlichkeiten res
erreicht. Die Gesellschaft ist unte
Gewinn- und Verlustrechnung Ist Pla
Kommunale Informationsverarbeitung
Inhaltsverzeichnis 1 Vorwort ......
2 Gesamtüberblick über die Beteil
3.1.3 Organe Die KDN GmbH setzt sic
KDN GmbH Ist 2020 Ist 2021 Ist 2022
Diese Finanzierungszusage deckt ein
3.2 Lecos GmbH Eine unmittelbare Be
Geschäftsverlauf Für die für das
ingen sowie weiterer Dienstleistung
Lage der Gesellschaft Ertragslage D
planmäßigen Aufnahme von Krediten
über hinaus ist ein Personalaufbau
3.3.3 Bilanz- und Leistungskennzahl
einer voll digitalen Bedarfserhebun
Die Umsatzerlöse der Margen aus Ra
3.4.2 Finanzbeziehungen Zwischen KI
TEuro) überproportional niedriger,
diese Kosten mittels Umlageverfahre
4 Anteile der mittelbaren Beteiligu
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Anzahl der Mitarbeiter: Die VON Gmb
31.12.2022 31.12.2021 Veränderung
11. - Auszahlungen für Investition
Erfolgsplan Ist 2022 Plan 2022 Abwe
Einnahmeverluste wurden vielmehr vo
Grund für den Rückgang der Liquid
Da beide Landkreise (Bautzen und G
Laden...
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