Beteiligungsbericht des Landkreises Görlitz

JAHRESABSCHLUSS 2021

JAHRESABSCHLUSS 2021 Feststellungsbeschluss in der Aufsichtsratssitzung: 29.04.2022 I. Lagebericht (Auszug) Allgemeine wirtschaftliche und gesetzliche Rahmenbedingungen Die wirtschaftlichen Rahmenbedingungen blieben im Wesentlichen im Berichtsjahr für die Niederschlesische Entsorgungsgesellschaft mbH (NEG) unverändert. Die Nachfrage nach den angebotenen Dienstleistungen im Entsorgungsraum der NEG und das gewerbliche Abfallaufkommen blieben auf dem Vorjahresniveau. Im kommunalen Bereich war ein erhöhtes Abfallaufkommen, insbesondere beim Sperrmüll, zu verzeichnen. In der NEG wurden Corona-Schutzmaßnahmen festgelegt und konsequent umgesetzt. Dabei wurden die Abfallentsorgung im Vertragsgebiet des Landreises Görlitz im kommunalen Bereich und auch die gewerbliche Abfallentsorgung sichergestellt. Preisanpassungen aus dem Vertrag mit dem Landkreis Görlitz zum Einsammeln, dem Transport und der Verwertung von Abfällen wirkten sich auch 2021 aus. Die Marktpreise für Papier/Pappe/Karton und für Schrott stiegen in 2021 deutlich und blieben bis zum Ende des Berichtszeitraumes auf einem sehr hohen Niveau. Vermögens- und Finanzlage, Ertragslage Die Bilanzsumme erhöhte sich auf der Aktivseite um 1,7% bzw. 81 T€ auf 4.959 T€ (Vorjahr: 4.878 T€). Auf der Passivseite der Bilanz erhöhte sich das Eigenkapital um 72 T€ (3%) auf 2.317 T€. Bezogen auf die Bilanzsumme ergibt sich eine Eigenkapitalquote von 47% (Vorjahr: 46%). Die Verbindlichkeiten sanken insbesondere durch Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten um insgesamt 127 T€ auf 1.944 T€ (Vorjahr 2.071 T€). Für die Finanzierung des laufenden Geschäfts standen der NEG im Berichtsjahr ausreichend Mittelzuflüsse aus laufender Geschäftstätigkeit zur Verfügung. Zur Sicherstellung der Liquidität der Gesellschaft wurden mit den Banken Finanzierungsrahmen in ausreichendem Umfang ausgehandelt. Der Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit verringerte sich im Berichtszeitrum um 231 T€ auf 1.473 T€ (Vorjahr: 1.704 T€). Nach Geschäftsbereichen wurden im Logistikbereich 55% (Vorjahr 61%) des Umsatzes erzielt, mit der Aufbereitung, Sortierung und Deponierung von Materialien 24% (Vorjahr 27%), mit dem Handel mit Sekundärrohstoffen, insbesondere gemischtes Papier und Schrott 20% (Vorjahr 10%) und mit sonstigen Aktivitäten analog 2020 ebenfalls 2%. Investiert wurde in 2021 überwiegend in den Fuhrpark sowie in die Betriebs- und Geschäftsausstattung. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen verringerten sich um 17 T€. Der Jahresüberschuss erhöhte sich um 7 T€ auf 792 T€. Die im Vorjahr gestellten Prognosen zur Entwicklung von Umsatz und Ergebnis wurden erreicht (Ergebnis) bzw. übertroffen (Umsatzerlöse). Chancen und Risiken Zur Erfassung der Risiken und Chancen und zum Umgang mit diesen nutzen wir wirksame Steuerungs- und Kontrollinstrumente. Im Rahmen dieser regelmäßigen Prozesse wird die Ergebnis- und Liquiditätssituation der Gesellschaft überwacht, einem Planabgleich unterzogen und eine verbesserte Früherkennung von Fehlentwicklungen ermöglicht. Zusätzlich wird dem Aufsichtsrat und den Gesellschaftern ein Quartalsbericht mit Erläuterungen zu wesentlichen Abweichungen zum Plan gegeben. Hinweise auf wesentliche Risiken, die einen bestandsgefährdenden Einfluss auf die Unternehmensfortführung haben, sind derzeit nicht bekannt. Nach wie vor gehen wir davon aus, dass der Sekundärrohstoffmarkt für unsere Gesellschaft eine wachsende Bedeutung haben wird. Wir erwarten eine Nachfrage nach Rohstoffen auf einem hohen Niveau. Bezüglich des Bundes- Entgelttarifvertrages gibt es weiherhin keinen neuen Tarifvertrag. Über eine betriebliche Regelung wurden die Entgelte zum 01.01.2021 um 2% erhöht. Sollte es in 2022 einen Tarifabschluss geben, wird die NEG diesen unter Berücksichtigung der bereits vollzogenen Entgeltanpassungen anwenden. Dem Ausfallrisiko von Leistungsforderungen begegnen wir mit einem intensiven Debitorenmanagement, zu dem strukturierte Mahn- und Inkassoprozesse gehören. Die Gesellschaft verfügt über ausreichende finanzielle Mittel und Kreditlinien bei Banken für anstehende Investitionen und Zahlungsverpflichtungen. 153

Bilanzdaten 2021 2020 2019 2021 2020 2019 Aktiva in EUR Passiva in EUR IST IST IST IST IST IST Anlagevermögen 3.295.488 66% 3.186.053 65% 2.998.080 69% Eigenkapital 2.317.253 47% 2.244.982 46% 1.859.544 43% Immaterielles Vermögen 6 6 888 Gezeichnetes Kapital 70.100 70.100 70.100 Sachanlagen 3.295.482 3.186.048 2.997.193 Rücklagen 453.778 453.778 453.778 Finanzanlagen 0 0 0 Gewinn- Verlustvortrag 1.001.104 935.666 896.782 Umlaufvermögen 1.651.261 33% 1.679.746 34% 1.358.456 31% Jahres- bzw. Bilanzergebnis 792.271 785.438 438.884 Vorräte 62.162 71.750 43.563 Sonderposten 2.878 0% 3.344 0% 3.811 0% Forderungen u. sonst. Verm. 629.284 609.009 764.491 Rückstellungen 632.285 13% 493.020 10% 277.550 6% Wertpapiere / Liquide Mittel 959.815 998.987 550.402 Verbindlichkeiten 1.943.608 39% 2.071.063 42% 2.170.443 50% Aktiver RAP 12.484 0% 13.053 0% 12.358 0% Passiver RAP 63.209 1% 65.442 1% 57.547 1% BILANZSUMME 4.959.233 100% 4.878.852 100% 4.368.895 100% BILANZSUMME 4.959.233 100% 4.877.852 100% 4.368.895 100% GuV-Daten Bilanz- und Leistungskennzahlen in EUR 2021 2020 2019 2021 2020 2019 Kennzahlen IST IST IST IST IST IST Umsatz 7.561.836 6.753.982 6.553.971 Vermögenssituation Bestandsveränd. u. akt. Eigenl. -14.516 9.808 -11.960 Vermögensstruktur 66,45% 65,30% 68,62% Sonstige betriebl. Erträge 109.454 113.276 93.723 Fremdfinanzierung 53,27% 53,98% 57,44% Zuschüsse 0 0 0 Anlagendeckung I 70,32% 70,46% 62,02% Gesamtleistung 7.656.774 6.877.066 6.635.734 Kapitalstruktur Materialaufwand 2.376.654 1.748.931 1.736.441 Eigenkapitalquote 46,73% 46,02% 42,56% Personalaufwand 2.754.085 2.535.426 2.526.399 Grad der Verschuldung 114,01% 117,28% 134,94% Abschreibungen 498.408 554.418 927.188 Liquidität Sonst. betriebliche Aufwendungen 881.340 897.901 815.763 Effektivverschuldung 1,18 1,23 1,60 Betriebliches Ergebnis Zinsen und ähnliche Aufwendungen 344 10.572 275 12.980 440 14.116 Rentabilität 175,26% 190,30% 166,64% Ergebnis vor Steuern 1.136.059 1.127.685 616.267 Eigenkapitalrentabilität 34,19% 34,99% 23,60% 0 0 0 16,19% 16,37% 10,37% Steuern vom Einkommen u.vom Ertrag 343.789 342.246 177.383 Geschäftserfolg Ergebnis 792.271 785.438 438.884 Pro-Kopf-Umsatz (EUR) 116.335,95 108.935,20 102.405,80 Sonstige Steuern 0 0 0 Arbeitsproduktivität 274,57% 266,38% 259,42% JAHRESERGEBNIS 792.271 785.438 438.884 Mitarbeiter ges. einschl. Azubi 65 62 64 154