JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsbeschluss in der Aufsichtsratssitzung: 30.06.2023 I. Lagebericht (Auszug) Die Beteiligungsgesellschaft dient in ihrer Funktion als Dachgesellschaft als Basis und Plattform für eine engere Zusammenarbeit zwischen den einzelnen Firmen innerhalb der Holdingstruktur, ohne jedoch deren Eigenständigkeit oder Flexibilität einzuschränken. Zielstellung ist es, die Entwicklung eines strategischen Managements innerhalb des Gesundheitszentrums voranzutreiben. Mit dem "Selbstverständnis" der Holding als Steuerungs-, Zielbildungs- und Kontrollorgan der Beteiligungsgesellschaften sollen sich in der weiteren Ausgestaltung der Holdingstruktur Synergieeffekte ergeben. Es ist der Beteiligungsgesellschaft der Gesundheitszentren des Landkreises Görlitz mbH gelungen, einen regionalen Ausbildungsverbund zu initiieren, welcher die Ausbildung der Pflegefachkräfte im Landkreis Görlitz bündelt. Die Krankenhausakademie des Landkreises Görlitz gemeinnützige GmbH wurde zum 1. Januar 2018 gegründet und nahm mit Ausbildungsbeginn zum 1. September 2018 ihre Tätigkeit auf. Aufbauend auf das Projekt "Gründung eines Ausbildungsverbundes" wurde der Beteiligungsgesellschaft der Gesundheitszentren des Landkreises Görlitz mbH das Projekt "Entwicklung eines Weiterbildungsverbundes für Pflegeberufe", welches am 11. März 2019 von der Fachkräfteallianz beschlossen wurde, zum 21. August 2019 durch Bescheid bewilligt. Der Bewilligungszeitraum erstreckte sich vom 1. September 2019 bis 31. Mai 2022. Mit der Etablierung eines Weiterbildungsverbundes im Bereich Pflege soll die Nachhaltigkeit im Pflegeberuf durch Weiterbildungs- und spezielle Qualifizierungsmaßnahmen gefördert und eine Professionalisierung und Nachhaltigkeit in der Tätigkeit von geringqualifizierten Beschäftigten in der Pflege erreicht werden, um so berufliche Entwicklungspotenziale in der Region zu binden. Da die Beteiligungsgesellschaft der Gesundheitszentren des Landkreises Görlitz mbH als Holdinggesellschaft über keine eigene Geschäftstätigkeit verfügt, haben die branchenbezogenen Rahmenbedingungen keinen Einfluss auf die Gesellschaft selbst. Die Lagebeurteilung und die gesamtwirtschaftlichen und branchenbezogenen Rahmenbedingungen können nur im Zusammenhang mit der Leistungserbringung der Verbundunternehmen betrachtet werden. Die Gesellschaften des Verbunds verfolgen das Ziel, die hochklassige medizinische Versorgung der Bevölkerung im Einzugsbereich sicherzustellen. Der deutsche Gesundheitsmarkt hat sich in der zurückliegenden Finanzkrise als Wachstumsmotor präsentiert und als ein wichtiger Wirtschaftszweig etabliert. Die Krankenhäuser nehmen hierbei einen fundamentalen Platz ein. Die Gesundheitsbranche unterliegt aufgrund der knapper werdenden finanziellen Ressourcen und des demografischen Wandels einem rigiden Sparzwang, der in den letzten Jahren stark ausgeprägt war. Diese Entwicklung setzt sich auch in der aktuellen Gesetzgebung durch das Krankenhausfinanzierungsreformgesetz (GKV-FinG) fort. Mittels des GKV-FinG wurden Zu- und Abschläge – unter anderem für Mehrleistungen – eingeführt. Weiterhin ist durch das fortgesetzte Absinken des Fallschweregrads ein Rückgang des Erlösvolumens zu verzeichnen. Die Verbundgesellschaften stellen sich auf die veränderten Bedingungen und Anforderungen ein. Hierbei liegt ein Hauptaugenmerk auf der verbesserten Verzahnung vom ambulanten und stationären Leistungsgeschehen. Die Tochtergesellschaften und auch die Beteiligungsgesellschaft selbst werden sich auch in den kommenden Jahren erheblichen Herausforderungen stellen müssen. Die Managementgesellschaft Gesundheitszentrum des Landkreises Görlitz mbH erwirtschaftete in den zurückliegenden Jahren stabile Überschüsse, so dass eine Gewinnausschüttung zur Deckung der Aufwendungen auf der Ebene der Beteiligungsgesellschaft immer möglich war. Mit dem Wirtschaftsplan 2022 wurde erstmals eine negative Prognose getroffen, welche sich in den Folgejahren fortschreiben wird. Dies hat auch Auswirkungen auf die Beteiligungsgesellschaft. Die Geschäftsführung geht für das Geschäftsjahr 2023 von einem negativen Jahresergebnis aus. Diese Planung geht von den zum Zeitpunkt der Erstellung absehbaren und wahrscheinlichen Entwicklungen aus. Der Bestand der Gesellschaft ist dadurch nicht gefährdet und die Zahlungsfähigkeit gegeben. Mit Kreistagsbeschluss Nr. 187/2022 vom 14. Dezember 2022 wurde der Prüfungsauftrag zur Verschmelzung der Beteiligungsgesellschaft der Gesundheitszentren des Landkreises Görlitz mbH und der Managementgesellschaft Gesundheitszentrum des Landkreises Görlitz mbH erteilt. Eine entsprechende Beschlussvorlage soll dem Kreistag im Geschäftsjahr 2023 vorgelegt werden. Daher wurde der Wirtschaftsplan 2023 ohne die mittelfristige Finanzplanung für die Geschäftsjahre 2024 bis 2026 aufgestellt. Das größte Risiko der Beteiligungsgesellschaft der Gesundheitszentren des Landkreises Görlitz mbH liegt in der Deckung der laufenden Aufwendungen durch adäquate Erlöse. Nach Überprüfung der Risikolage zum Ende des Geschäftsjahres 2022 und unter der Prämisse des Vollzuges des Kreistagsbeschlusses hinsichtlich der Verschmelzung im laufenden Jahr 2023 kommen wir zu dem Gesamtergebnis, dass bestandsgefährdende Risiken für die Gesellschaft nicht bestehen. 27
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt I: Bilanz BILANZ AKTIVA (in TEUR) PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Anlagevermögen 1.200,0 95% 1.200,0 95% 1.200,0 92% 1.200,0 87% Immaterielles Vermögen 0,0 0,0 0,0 0,0 Sachanlagen 0,0 0,0 0,0 0,0 Finanzanlagen 1.200,0 1.200,0 1.200,0 1.200,0 Umlaufvermögen 66,7 5% 62,3 5% 106,3 8% 176,9 13% Vorräte 0,0 0,0 0,0 0,0 Forderungen / sonst. Vermög. 0,0 0,3 0,0 0,0 Wertpapiere / Liquide Mittel 66,7 62,0 106,3 176,9 Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 1,2 0% 1,2 0% 1,2 0% 1,2 0% BILANZSUMME 1.267,9 100% 1.263,4 100% 1.307,4 100% 1.378,1 100% BILANZ PASSIVA (in TEUR) PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Eigenkapital 1.210,2 95% 1.211,2 96% 1.255,7 96% 1.253,4 91% Gezeichnetes Kapital 25,0 25,0 25,0 25,0 Rücklagen 1.207,5 1.207,5 1.207,5 1.207,5 Jahres-/ Bilanzergebnis -22,2 -21,3 23,2 20,9 Rückstellungen 48,4 4% 48,8 4% 39,0 3% 38,6 3% Sonderposten 0,0 0% 0,0 0% 0,0 0% 0,0 0% Verbindlichkeiten 9,2 1% 3,4 0% 12,7 1% 86,0 6% Verbindlichkeiten > 1 Jahr 0,0 0,0 0,0 0,0 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 9,2 3,4 12,7 86,0 Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 0,0 0% 0,0 0% 0,0 0% 0,0 0% BILANZSUMME 1.267,9 100% 1.263,4 100% 1.307,4 100% 1.378,1 100% Abschnitt II: Gewinn- und Verlustrechnung GuV (in TEUR) PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Umsatz Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Betriebsergebnis Finanzergebnis Steuern 0,0 8,4 8,4 0,0 0,0 0,0 53,9 -45,5 0,0 0,0 0,0 8,5 8,5 0,0 0,0 0,0 53,0 -44,5 0,0 0,0 0,0 21,1 21,1 0,0 0,0 0,0 78,8 -57,7 60,0 0,0 0,0 88,2 88,2 0,0 0,0 0,0 145,0 -56,8 57,5 0,0 JAHRESERGEBNIS -45,5 -44,5 2,3 0,7 Abschnitt III: Bilanz- und Leistungskennzahlen Kennzahlen PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Vermögenssituation Vermögensstruktur Fremdfinanzierung Anlagendeckung I 95% 5% 101% 95% 4% 101% 92% 4% 105% 87% 9% 104% Kapitalstruktur Eigenkapitalquote 95% 96% 96% 91% Grad der Verschuldung Liquidität 5% 4% 4% 10% Effektivverschuldung kurzfristige Liquidität Rentabilität 0,14 722% 0,06 1811% 0,12 834% 0,49 206% Eigenkapitalrentabilität Gesamtkapitalrentabilität -4% -4% -4% -4% 0% 0% 0% 0% Geschäftserfolg Pro-Kopf-Umsatz (EUR) Arbeitsproduktivität nicht relevant nicht relevant nicht relevant nicht relevant nicht relevant nicht relevant nicht relevant nicht relevant 28
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
Krankenhausakademie des Landkreises
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
KRANKENHAUSSERVICEGESELLSCHAFT LÖB
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
KREISKRANKENHAUS WEIßWASSER GEMEIN
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
KULTUR- UND WEITERBILDUNGSGESELLSCH
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
MANAGEMENTGESELLSCHAFT GESUNDHEITSZ
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
Marketing-Gesellschaft Oberlausitz-
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
MEDIZINISCHE VERSORGUNGSZENTREN DES
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
MVZ LÖBAU GMBH Allgemeine Angaben
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
NATURSCHUTZZENTRUM "ZITTAUER GEBIRG
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
Niederschlesische Entsorgungsgesell
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
PD - BERATER DER ÖFFENTLICHEN HAND
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Gese
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Gese
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
Zweckverband Kommunale Informations
Kommunaler Sozialverband Sachsen Al
Kulturraum Oberlausitz-Niederschles
Regionaler Abfallverband Oberlausit
Regionaler Planungsverband Oberlaus
Sächsisches Kommunales Studieninst
Sparkassenzweckverband Sparkasse Ob
Zweckverband „Allwetterbad Großs
Gegenstand und Aufgaben des Zweckve
Gegenstand des Zweckverbandes: Der
Gegenstand bzw. Zweck des Zweckverb
EVTZ mbH Geopark Muskauer Faltenbog
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
VI. Anlagen Beteiligungsbericht des
Unternehmensgegenstand / Unternehme
Des Weiteren lag der Fokus auf der
Der Abbau der Verbindlichkeiten res
erreicht. Die Gesellschaft ist unte
Gewinn- und Verlustrechnung Ist Pla
Kommunale Informationsverarbeitung
Inhaltsverzeichnis 1 Vorwort ......
2 Gesamtüberblick über die Beteil
3.1.3 Organe Die KDN GmbH setzt sic
KDN GmbH Ist 2020 Ist 2021 Ist 2022
Diese Finanzierungszusage deckt ein
3.2 Lecos GmbH Eine unmittelbare Be
Geschäftsverlauf Für die für das
ingen sowie weiterer Dienstleistung
Lage der Gesellschaft Ertragslage D
planmäßigen Aufnahme von Krediten
über hinaus ist ein Personalaufbau
3.3.3 Bilanz- und Leistungskennzahl
einer voll digitalen Bedarfserhebun
Die Umsatzerlöse der Margen aus Ra
3.4.2 Finanzbeziehungen Zwischen KI
TEuro) überproportional niedriger,
diese Kosten mittels Umlageverfahre
4 Anteile der mittelbaren Beteiligu
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Anzahl der Mitarbeiter: Die VON Gmb
31.12.2022 31.12.2021 Veränderung
11. - Auszahlungen für Investition
Erfolgsplan Ist 2022 Plan 2022 Abwe
Einnahmeverluste wurden vielmehr vo
Grund für den Rückgang der Liquid
Da beide Landkreise (Bautzen und G
Laden...
Laden...
Laden...
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