JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsbeschluss in der Aufsichtsratssitzung: 27.06.2023 I. Lagebericht (Auszug) Die Klinikum Oberlausitzer Bergland gemeinnützige GmbH betreibt an den Standorten Zittau und Ebersbach- Neugersdorf Krankenhäuser der Regelversorgung. Die Planbetten für die Standorte belaufen sich auf 485 und ergeben sich aus dem Krankenhausplan 2014/2015 inklusive Fortschreibung. An beiden Standorten werden jeweils eine Klinik für Innere Medizin, eine Klinik für Chirurgie, eine Klinik für Frauenheilkunde und Geburtshilfe, eine Klinik für Anästhesie und Intensivmedizin sowie Notfallaufnahmen vorgehalten. Zusätzlich stehen am Standort Zittau die Klinik für Kinder- und Jugendmedizin und die Klinik für Orthopädie und Unfallchirurgie zur Verfügung. Standortübergreifend wirken das Institut für radiologische Diagnostik, das Institut für Laboratoriumsmedizin, die Apotheke und die Physiotherapie. Ergänzt wird das Leistungsangebot durch Belegabteilungen auf dem Gebiet der HNO und der Augenheilkunde. Im Geschäftsjahr 2022 wurde ein deutlicher Jahresfehlbetrag in Höhe von TEUR -2.297 erwirtschaftet. In der 1. Änderung des Wirtschaftsplanes wurden für das Geschäftsjahr 2022 ein leichter Anstieg des Landesbasisfallwertes, steigende Umsatzerlöse (TEUR 74.091), einhergehend mit gleichbleibenden Personal- (TEUR 40.785) und Materialkosten (TEUR 20.956), und ein negatives Ergebnis in Höhe von TEUR -3.806 prognostiziert. Die Prognose konnte mit Ist-Umsatzerlösen in Höhe von TEUR 72.386 nicht erreicht werden. Die Personalaufwendungen liegen über Plan, Hauptursache hierfür sind vor allem die Kosten für die Honorarkräfte. Die Materialaufwendungen sind nicht in so hohem Maße gestiegen, als es vorauszusehen war. Das tatsächlich realisierte Jahresergebnis bewegt sich mit TEUR -2.297 über dem erwarteten Betrag. Das Geschäftsjahr 2022 wurde geprägt durch die Entwicklungen, welche die COVID-19-Pandemie mit sich brachte. Während im ersten Quartal der Betrieb nur noch weitestgehend eingeschränkt möglich war, wurde mit dem Rückgang der Inzidenzen versucht, im zweiten Quartal die normale Krankenhausbelegung und damit die elektiven Behandlungen entsprechend der Planvorgaben wiederaufzunehmen. Allerdings lagen die dabei erzielten Fallzahlen deutlich unter den Erwartungen. In Folge dessen sind die Umsatzerlöse deutlich gesunken, dabei konnten die COVID-19-Ausgleiche den Rückgang noch etwas kompensieren. Die Personalaufwendungen sind aufgrund von Erhöhungen der Personalvergütungen gestiegen. Eine gegensätzliche Entwicklung ist den Materialaufwendungen zuzuschreiben. Diese liegen sowohl im Vergleich zum Vorjahres-Ist, als auch im Vergleich zum Plan unter diesem Niveau. Hier spiegelt sich der deutliche Rückgang der Belegungstage wider. Die Preisentwicklungen, ausgelöst durch die grassierende Inflation, haben zu einer deutlichen Dynamisierung der Aufwandspositionen beigetragen. Gerade der Energie- und Heizkostensektor war hierbei enormen Veränderungen unterlegen. Das Jahresergebnis bewegt sich, aufgrund der erwähnten Entwicklung der Umsatzerlöse und der Personalaufwendungen, im negativen Bereich und bestätigt im Wesentlichen das geplante Ergebnis. Die Betriebserträge, also die Summe aus den Erlösen aus Leistungen im Krankenhausbereich, der Bestandsveränderung, den Zuweisungen und Zuschüssen der öffentlichen Hand sowie den sonstigen betrieblichen Erträgen, beliefen sich im Berichtsjahr insgesamt auf TEUR 75.951 (Vorjahr: TEUR 75.846). Von ihnen entfallen 90,4 % (Vorjahr: 91,5 %) auf Erlöse aus stationären Krankenhausleistungen und Wahlleistungen. Die sonstigen betrieblichen Erträge sind wesentlich durch periodenfremde und sonstige neutrale Sachverhalte beeinflusst. So belaufen sich die Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen auf insgesamt TEUR 730 (Vorjahr: TEUR 367). Die Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen auf Forderungen belaufen sich auf TEUR 5 (Vorjahr: TEUR 372). Darüber hinaus werden weitere periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 305 (Vorjahr: TEUR 260) ausgewiesen. Der Personalaufwand ist im Vergleich zum Vorjahr (TEUR 40.700) um TEUR 1.213 auf TEUR 41.913 gestiegen. Dies ist hauptsächlich auf die ganzjährig gute Besetzung und eine Erhöhung der Entgelte nach den ABB (Allgemeine Beschäftigungsbedingungen für die Beschäftigten des Krankenhausbetriebes der Klinikum Oberlausitzer Bergland gemeinnützige GmbH) zurückzuführen. Im Bereich des Materialaufwands wurden gegenüber dem Vorjahr Einsparungen in Höhe von TEUR 326 erzielt, was insbesondere auf den deutlichen Rückgang der Belegungstage zurückzuführen ist. Die Betrieblichen Aufwendungen verzeichneten im Vergleich zum Vorjahr (TEUR 12.542) einen Anstieg um TEUR 1.045 auf TEUR 13.587. Dafür zeichnet im Wesentlichen der an dieser Stelle ausgewiesene Umlagebetrag nach § 26 PflBG verantwortlich. Das Finanzergebnis beruht im Wesentlichen auf Effekten aus der Ab-/Aufzinsung langfristiger Rückstellungen und ist somit nicht allein auf Zinserträge aus Kapitalanlagen zurückzuführen. Infolge längerer Lebenserwartungen und rückläufiger Geburtenzahlen wächst der Anteil älterer Menschen im Einzugsgebiet. Dieser demografische Wandel erfordert Reaktionen im strukturellen und personellen Bereich und bringt umfangreiche Anforderungen an die Gesellschaft mit sich. Diese Entwicklung birgt sowohl medizinisch als auch ökonomisch Chancen, aber auch Risiken. 70
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt I: Bilanz BILANZ AKTIVA (in TEUR) PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Anlagevermögen 26.731,6 35% 21.613,1 29% 16.598,6 22% 14.735,8 20% Immaterielles Vermögen 523,6 693,9 523,6 465,5 Sachanlagen 25.798,0 20.509,2 15.665,0 13.860,3 Finanzanlagen 410,0 410,0 410,0 410,0 Umlaufvermögen 48.779,7 65% 53.346,4 71% 58.190,7 78% 59.764,1 80% Vorräte 1.303,1 1.130,6 1.303,1 1.509,7 Forderungen / sonst. Vermög. 21.841,8 22.754,7 21.861,8 20.190,1 Wertpapiere / Liquide Mittel 25.634,7 29.461,1 35.025,7 38.064,2 Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten 78,9 0% 168,8 0% 78,9 0% 120,4 0% BILANZSUMME 75.590,1 100% 75.128,2 100% 74.868,1 100% 74.620,2 100% BILANZ PASSIVA (in TEUR) PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Eigenkapital 41.299,7 55% 42.807,7 57% 45.104,7 60% 45.854,7 61% Gezeichnetes Kapital 1.000,0 1.000,0 1.000,0 1.000,0 Rücklagen 44.410,9 44.092,1 44.410,9 42.636,3 Jahres-/ Bilanzergebnis -4.111,2 -2.284,4 -306,2 2.218,4 Rückstellungen 7.748,1 10% 7.696,0 10% 7.738,1 10% 7.760,3 10% Sonderposten 9.032,9 12% 7.254,3 10% 4.395,9 6% 4.408,6 6% Verbindlichkeiten 17.497,1 23% 17.357,7 23% 17.617,1 24% 16.584,0 22% Verbindlichkeiten > 1 Jahr 2.966,0 934,0 2.966,0 6.166,0 Verbindlichkeiten < 1 Jahr 14.531,1 16.423,7 14.651,1 10.418,0 Passiver Rechnungsabgrenzungsposten 12,3 0% 12,5 0% 12,3 0% 12,6 0% BILANZSUMME 75.590,1 100% 75.128,2 100% 74.868,1 100% 74.620,2 100% Abschnitt II: Gewinn- und Verlustrechnung GuV (in TEUR) PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Umsatz Sonstige betriebliche Erträge Gesamtleistung Materialaufwand Personalaufwand Abschreibungen Sonstige betriebliche Aufwendungen Betriebsergebnis Finanzergebnis Steuern 74.380,7 360,2 74.740,9 20.956,2 40.785,0 3.077,6 13.787,0 -3.865,0 80,8 21,4 72.385,7 3.565,1 75.950,8 19.995,3 41.912,6 2.698,3 13.586,4 -2.241,8 -55,1 0,2 72.828,6 3.017,1 75.845,7 20.321,1 40.700,0 3.010,8 12.542,2 -728,4 -83,7 -62,1 73.593,7 1.544,1 75.137,8 18.550,5 39.639,3 2.619,7 12.430,0 1.898,4 82,2 -4,6 JAHRESERGEBNIS -3.805,6 -2.297,0 -750,0 1.985,2 Abschnitt III: Bilanz- und Leistungskennzahlen Kennzahlen PLAN IST 2022 2022 2021 2020 Vermögenssituation Vermögensstruktur Fremdfinanzierung Anlagendeckung I 35% 33% 188% 29% 33% 232% 22% 34% 298% 20% 33% 341% Kapitalstruktur Eigenkapitalquote 67% 67% 66% 67% Grad der Verschuldung Liquidität 50% 50% 51% 48% Effektivverschuldung kurzfristige Liquidität Rentabilität 0,36 336% 0,33 325% 0,30 397% 0,28 574% Eigenkapitalrentabilität Gesamtkapitalrentabilität -9% -5% -5% -3% -2% -1% 4% 3% Geschäftserfolg Pro-Kopf-Umsatz (EUR) Arbeitsproduktivität 127.583 85.674 86.659 88.881 1,82 1,73 1,79 1,86 71
Beteiligungsbericht des Landkreises
IV. Mitgliedschaften in Zweckverbä
1.1 GEGENSTAND DES BETEILIGUNGSBERI
Verlustrechnung Abrechnungszeitraum
II. Übersichten Organigramm über
2.2 Organigramm der Unternehmensbet
2.4 Organigramm der mittelbaren Bet
2.6 Organigramm der Beteiligungen d
Konzernlagebericht 2022 Eigen- und
Anzahl der Gesellschaften außerhal
Die Beteiligungsgesellschaft des La
Hauptbestandteil der kurz- und mitt
Lagebericht zum Konzernverbund der
Das Bild in den beiden Medizinische
Vielmehr ist im Bereich der Sachkos
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
Marketing-Gesellschaft Oberlausitz-
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
MEDIZINISCHE VERSORGUNGSZENTREN DES
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
MVZ LÖBAU GMBH Allgemeine Angaben
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
NATURSCHUTZZENTRUM "ZITTAUER GEBIRG
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
Niederschlesische Entsorgungsgesell
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
PD - BERATER DER ÖFFENTLICHEN HAND
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Gese
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Gese
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
JAHRESABSCHLUSS 2022 Feststellungsb
WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufs
IV. Liquiditätsplanung (gemäß §
VI. Investitionsprogramm (gemäß
Zweckverband Kommunale Informations
Kommunaler Sozialverband Sachsen Al
Kulturraum Oberlausitz-Niederschles
Regionaler Abfallverband Oberlausit
Regionaler Planungsverband Oberlaus
Sächsisches Kommunales Studieninst
Sparkassenzweckverband Sparkasse Ob
Zweckverband „Allwetterbad Großs
Gegenstand und Aufgaben des Zweckve
Gegenstand des Zweckverbandes: Der
Gegenstand bzw. Zweck des Zweckverb
EVTZ mbH Geopark Muskauer Faltenbog
II. Daten und Kennzahlen Abschnitt
III. Erfolgsplan (gemäß § 18 Sä
V. Finanzplanung (gemäß § 20 Sä
VI. Anlagen Beteiligungsbericht des
Unternehmensgegenstand / Unternehme
Des Weiteren lag der Fokus auf der
Der Abbau der Verbindlichkeiten res
erreicht. Die Gesellschaft ist unte
Gewinn- und Verlustrechnung Ist Pla
Kommunale Informationsverarbeitung
Inhaltsverzeichnis 1 Vorwort ......
2 Gesamtüberblick über die Beteil
3.1.3 Organe Die KDN GmbH setzt sic
KDN GmbH Ist 2020 Ist 2021 Ist 2022
Diese Finanzierungszusage deckt ein
3.2 Lecos GmbH Eine unmittelbare Be
Geschäftsverlauf Für die für das
ingen sowie weiterer Dienstleistung
Lage der Gesellschaft Ertragslage D
planmäßigen Aufnahme von Krediten
über hinaus ist ein Personalaufbau
3.3.3 Bilanz- und Leistungskennzahl
einer voll digitalen Bedarfserhebun
Die Umsatzerlöse der Margen aus Ra
3.4.2 Finanzbeziehungen Zwischen KI
TEuro) überproportional niedriger,
diese Kosten mittels Umlageverfahre
4 Anteile der mittelbaren Beteiligu
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Nr. Mitglieder Stimmen Anteil KISA
Anzahl der Mitarbeiter: Die VON Gmb
31.12.2022 31.12.2021 Veränderung
11. - Auszahlungen für Investition
Erfolgsplan Ist 2022 Plan 2022 Abwe
Einnahmeverluste wurden vielmehr vo
Grund für den Rückgang der Liquid
Da beide Landkreise (Bautzen und G
Laden...
Laden...
Laden...
© Landkreis Görlitz 2023