Beteiligungsbericht des Landkreises Görlitz

WIRTSCHAFTSPLAN 2024

WIRTSCHAFTSPLAN 2024 Beschluss Aufsichtsratssitzung: Entwurf I. Vorbericht / Erläuterung der einzelnen Pläne (gemäß § 17 SächsEigBVO) Grundlagen für die vorliegende Planung des Geschäftsjahres 2024 sind die bisherige Geschäftsentwicklung 2023 und die Erwartungen für die bevorstehenden Geschäftsjahre. Im Vergleich zu 2022 wird von deutlich geringeren Erlösen aus dem DRG-Bereich gerechnet (-1.006 T€). Der Planung liegt eine Fallzahl von 13.845 zugrunde. Gegenläufig wirkt ein starker Anstieg des Pflegeerlöses (+3.807 T€). Rückgänge werden aus den vor-, nach- und teilstationären Behandlungen (-140 T€) und den Zusatzentgelten (-229 T€) erwartet. Den größten Anteil am Umsatzrückgang verursachen die Ausgleiche und Zuschläge. In Höhe von -4.482 T€ schlägt der Wegfall des Zuschlages "Leerstand COVID" zu buche. Die Erlös-Zuschläge (- 581 T€) verstärken diesen Effekt nochmals. Ein Defizitausgleich nach§ 17b und § 5 KHEntgG wurde in der Planung nicht berücksichtigt. Deutlich zulegen werden die Erlöse aus ambulanten Leistungen (+787 T€). Die Umsatzerlöse nach§ 277 HGB sinken (-492 T€), da die Belieferung des Fachkrankenhauses Großschweidnitz zum 01.04.2023 eingestellt wurde und dieser Effekt in 2024 erstmals ganzjährig wirkt. Weiterhin ist eine fortgesetzte Reduzierung der Nutzungsentgelte (-7 T€) zu verzeichnen. Die Zuwendungen und Zuschüsse sinken (-1.946 T€) aufgrund des Wegfalls der Energiekostenunterstützung. Ebenso rückläufigen Charakter haben die sonstigen betrieblichen Erträge (-992 T€). Im Bereich der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe ist mit einem Rückgang von -315 T€ zu rechnen. Hauptgründe hierfür sind der Rückgang der stationären Fallzahlen und der damit verbundene Rückgang an Aufwendungen für Arzneimittel (-264 T€) und der Laborbedarf (-689 T€). Gegenläufig entwickeln sich die Kosten für den Energiesektor (+495 T€), der Bedarf für die Implantate (+74 T€), die Reinigungs- und Desinfektionsmittel (+24 T€) und den Bedarf für Röntgen- und Nuklearmedizin (+45 T€). Die bezogenen Leistungen steigen um +1.276 T€. Der Anstieg resultiert unter anderem aus gestiegenen Kosten für Serviceleistungen der Krankenhausservicegesellschaft Löbau-Zittau mbH, wie die Fremdbeköstigung (+316 T€), der Gebäudeservice (+392 T€) und die Gebäudetechnik (+195 T€). Dies ist auf die steigenden Lohnkosten zurückzuführen. Weiterhin steigen die Kosten für die Wäschereinigung (+123 T€), die Kosten für die Krankentransporte (+154 T€), externen Leistungen zur Langzeitarchivierung (+ 65 T) und die sonstigen Dienste Dritte (+31 T€) beträchtlich. Die Personalkosten bilden mit 43.000 T€ weiterhin die höchste Aufwandsposition. Der Planansatz steigt zum Ist 2022 (+1.087 T€) an. Dies ist auf eine geplante Lohnerhöhung und der damit verbundenen Lohnsteigerung zurückzuführen. Dieser Anstieg resultiert im Einzelnen aus dem Pflegedienst (+336 T€), dem Medizinisch-technischen Dienst (+357 T€), dem Funktionsdienst (+839 T€) und dem Sonderdienst (+9 T€). Rückläufig ist die Entwicklung beim Ärztlichen Dienst (-412 T€) und den Sonstigen Personalaufwendungen (-42 T€). Die Abschreibungen steigen (+250 T€) infolge gestiegener Investitionen, sind jedoch nur zu einem Teil ergebniswirksam. Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen steigen um 1.202 T€. Hauptursache sind der deutlich steigende Aufwand für die Dienstleistungen der MGLG (+859 T€), die Instandhaltungen für Gebäude und Einrichtungen (+466 T€) und die Instandhaltungen der IT (+94 T€) sowie der Reisekosten (+4 T€). Gegenläufig wirken die Instandhaltung der Medizintechnik (-84 T€), die Aufwendungen aus Ausgleichsbeträgen frühere Geschäftsjahre (-129 T€) und die periodenfremden Aufwendungen IT (-8 T€). Aus den vorgenannten Entwicklungen ergibt sich für das Geschäftsjahr 2024 ein deutlicher Jahresfehlbetrag in Höhe von -11.635 T€. II. Stellenübersicht (gemäß § 21 SächsEigBVO) GLIEDERUNG NACH BETRIEBSZWEIGEN PLAN 2024 2023 vorgesehene Stellen tatsächlich besetzte Stellen PER 30.06.2023 Ärztlicher Dienst Pflegedienst Med.-techn. Dienst Funktionsdienst Sonderdienst 99,20 100,70 100,70 99,42 275,00 281,00 281,00 272,82 85,50 85,50 85,50 84,50 117,00 117,50 117,50 112,48 2,00 2,00 2,00 2,00 GESAMTANZAHL DER BESCHÄFTIGTEN 578,70 586,70 586,70 571,22 72

III. Erfolgsplan (gemäß § 18 SächsEigBVO) NR. IST 2024 2023 2022 1. Umsatzerlöse 69.709.050 72.950.200 72.385.693 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 0 0 -149.899 3. andere aktivierte Eigenleistungen 0 0 2.385.608 4. sonstige betriebliche Erträge 337.800 778.800 1.329.415 GESAMTLEISTUNG 70.046.850 73.729.000 75.950.818 5. Materialaufwand 20.956.090 20.449.390 19.995.325 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren 11.855.100 11.456.070 12.170.361 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 9.100.990 8.993.320 7.824.965 6. Personalaufwand 43.000.000 42.900.020 41.912.591 a) Löhne und Gehälter 35.797.500 36.172.650 35.472.546 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung 7.202.500 6.727.370 6.440.045 davon für Altersversorgung 0 0 0 7. Abschreibungen 2.948.300 2.863.000 2.698.318 a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen 2.948.300 2.863.000 2.698.318 b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens 0 0 0 8. sonstige betriebliche Aufwendungen 14.788.850 14.166.310 13.586.365 GESAMTAUFWENDUNGEN BETRIEBSERGEBNIS 81.693.240 80.378.720 78.192.600 -11.646.390 -6.649.720 -2.241.782 9. Erträge aus Beteiligungen 0 0 0 davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 10. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 0 0 0 davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 77.850 138.500 42.702 davon aus verbundenen Unternehmen 0 0 0 12. Abschreibungen auf Finanzanlagevermögen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens 0 0 0 13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 40.000 40.000 97.759 davon an verbundene Unternehmen 0 0 0 FINANZERGEBNIS POSTEN - BEZEICHNUNG 37.850 98.500 -55.057 14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 26.200 23.100 0 15. Ergebnis nach Steuern -11.634.740 -6.574.320 -2.296.838 16. sonstige Steuern 500 -15.600 178 17. Jahresüberschuss (+) / Jahresfehlbetrag (-) -11.635.240 -6.558.720 -2.297.017 nachrichtlich: Verwendung des Jahresüberschusses a) b) zur Tilgung des Verlustvortrages zur Einstellung in die Rücklagen 1.552.845 c) d) zur Abführung an den Haushalt des Landkreises Görlitz auf neue Rechnung vorzutragen Verwendung des Jahresfehlbetrages a) Tilgung aus dem Gewinnvortrag 2.746.000 b) c) aus dem Haushalt des Landkreises Görlitz auszugleichen auf neue Rechnung vorzutragen 11.635.240 6.558.720 1.103.862 PLAN 73