Haushaltssatzung und Budgetplan 2023 / 2024

Übersicht über nicht

Übersicht über nicht zahlungswirksame Ergebnisse und nicht ergebniswirksame Zahlungen Bezeichnung Plan 2022 Plan 2023 Plan 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Abschreibungen 29.795.800 € 27.573.200 € 38.975.600 € 51.740.000 € 50.938.400 € 50.051.500 € Zuschreibungen von Sonderposten 0 € 175.200 € 175.200 € 175.200 € 175.200 € 175.200 € Zuführung Rückstellung ATZ 0 € 122.300 € 9.700 € 0 € 0 € 0 € Zuführung Rückstellung flexible Arbeitszeit 0 € 182.100 € 165.800 € 133.200 € 95.900 € 60.200 € Wertberichtigung Forderungen 250.000 € 250.000 € 250.000 € 250.000 € 250.000 € 250.000 € = nicht zahlungswirksame Aufwendungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 30.045.800 € 28.302.800 € 39.576.300 € 52.298.400 € 51.459.500 € 50.536.900 € Auflösung Sopo 21.910.400 € 19.643.100 € 31.252.300 € 44.078.500 € 43.561.800 € 43.398.800 € Auflösung Vorsorgevermögen 3.024.900 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € Auflösung Sopo für Gebührenüberschuss 251.300 € 100.000 € 100.000 € 100.000 € 0 € 0 € Erträge aus der Auflösung oder Herabsetzung von Rückstellungen 678.300 € 100.000 € 100.000 € 100.000 € 0 € 0 € Erträge aus Veräußerung von Vermögensgegenständen 18.000 € 179.000 € 61.500 € 46.000 € 46.000 € 46.000 € = nicht zahlungswirksame Erträge aus lfd. Verwaltungstätigkeit 25.882.900 € 20.022.100 € 31.513.800 € 44.324.500 € 43.607.800 € 43.444.800 € = Nicht zahlungswirksames Ergebnis -4.162.900 € -8.280.700 € -8.062.500 € -7.973.900 € -7.851.700 € -7.092.100 € Rekultivierung und Nachsorge kommunaler Deponien 169.100 € 428.100 € 362.900 € 230.900 € 230.900 € 230.900 € Entnahme Rückstellung ATZ SV tariflich Beschäftigte 0 € 141.200 € 96.500 € 25.100 € 0 € 0 € Entnahme Rückstellung ATZ tariflich Beschäftigte 133.000 € 392.200 € 245.700 € 55.500 € 0 € 0 € Entnahme Rückstellung ATZ tariflich Beschäftigte Zulage 34.700 € 92.500 € 64.600 € 19.700 € 3.900 € 0 € Entnahme Rückstellung ATZ Beiträge VK tariflich Beschäftigte 25.900 € 19.500 € 5.100 € 0 € 0 € Entnahme Rückstellung flexible Arbeitszeit 234.900 € 284.800 € 193.800 € 199.500 € 243.800 € 260.000 € = nicht ergebniswirksame Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 571.700 € 1.364.700 € 983.000 € 535.800 € 478.600 € 490.900 € Altlasten 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € Einzahlung aus Zuweisung zur Bildung der Vorsorgerücklage 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € = nicht ergebniswirksame Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € = Nicht ergebniswirksame Zahlungen -571.700 € -1.364.700 € -983.000 € -535.800 € -478.600 € -490.900 € 34 34

3.1.2 Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit / Finanzierungsmittelüberschuss/fehlbetrag Im Finanzhaushalt sind Einzahlungen für Investitionstätigkeit in Höhe von 114.246,2 TEUR bzw. 143.404,7 TEUR und Auszahlungen in Höhe von 120.232,9 TEUR bzw. 150.365,7 TEUR geplant. Durch die höheren Auszahlungen entsteht ein Mehrbedarf an finanziellen Mitteln, welcher durch die Aufnahme von Krediten abgedeckt werden soll. In den Jahren 2025 bis 2027 sind weitere Kreditaufnahmen erforderlich. Unter Berücksichtigung des Zahlungsmittelsaldos aus laufender Verwaltungstätigkeit kommt es zu einer Erhöhung des Finanzierungsmittelbedarfes: Zahlungsmittelsaldo Zahlungsmittelsaldo veranschlagter lfd. Verwaltungstätigkeit Investitionstätigkeit Finanzierungsmittelüberschuss/-fehlbetrag 2023: - 38.914,3 TEUR - 5.459,7 TEUR - 44.374,0 TEUR 2024: - 40.530,2 TEUR - 6.812,9 TEUR - 47.343,1 TEUR Der Zahlungsmittelsaldo aus Investitionstätigkeit verändert sich von -5.459,7 TEUR im Jahr 2023 auf -6.812,9 TEUR im Jahr 2024 und senkt sich bis auf -4.972,4 TEUR im Jahr 2027 ab. 35 35