Haushaltssatzung und Budgetplan 2025 / 2026

Auf Grund einer

Auf Grund einer Änderung der Sächsischen Gemeindeordnung vom 09. März 2018 ist eine Trennung der Abschreibungen und Auflösung des Sonderpostens aus Zuwendungen für Vermögensgegenstände bis 31.12.2017 und ab 01.01.2018 vorzunehmen. Das bedeutet, Alt- Abschreibungen (Aktivierung bis 31.12.2017) müssen nicht mehr erwirtschaftet werden. Diese dürfen zum Teil oder komplett für den Ausgleich des Ergebnishaushaltes mit dem Basiskapital verrechnet werden. Die Neuabschreibungen hingegen (Aktivierung ab 01.01.2018) müssen erwirtschaftet werden. In den zwei Tabellen wurden die beiden Abschreibungen getrennt voneinander ausgewiesen. Alt - Vermögen (bis 31.12.2017) Beschreibung RE 2023 NT 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029 Auflösg von SoPo aus Zuwendungen bis 31.12.2017 8.456.791 € 7.685.687 € 7.325.837 € 6.975.034 € 6.782.267 € 6.721.071 € 6.663.751 € AfA für Investitionen bis 31.12.2017 12.366.534 € 11.461.665 € 10.957.616 € 10.356.686 € 9.365.418 € 9.325.927 € 9.253.478 € AfA SoPo geleistete Investitionen bis 31.12.2017 678.348 € 561.047 € 446.515 € 390.459 € 325.144 € 278.121 € 277.426 € Saldo - 4.588.091 € - 4.337.025 € - 4.078.294 € - 3.772.110 € - 2.908.295 € - 2.882.976 € - 2.867.153 € Neu - Vermögen (ab 01.01.2018) Beschreibung RE 2023 NT 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029 Auflösg von SoPo aus Zuwendungen ab 01.01.2018 5.985.261 € 9.307.733 € 9.300.290 € 9.139.494 € 8.817.244 € 8.511.733 € 7.735.431 € AfA für Investitionen ab 01.01.2018 9.947.912 € 13.191.633 € 13.185.976 € 12.510.687 € 11.895.478 € 11.034.519 € 9.889.334 € AfA SoPo geleistete Investitionen ab 01.01.2018 4.324.226 € 6.865.888 € 6.817.930 € 6.673.832 € 6.532.753 € 6.314.769 € 5.761.683 € Saldo - 8.286.878 € - 10.749.788 € - 10.703.616 € - 10.045.025 € - 9.610.986 € - 8.837.554 € - 7.915.585 € Eine Verrechnung mit dem Basiskapital des Landkreises Görlitz ist für einen Ausgleich des Ergebnishaushaltes notwendig. Das ist in den Anlagen (Muster 21 Darstellung Fehlbeträge) ersichtlich. Ein Auszug aus dem Muster ist in der Tabelle dargestellt. Beschreibung RE 2023 NT 2024 Plan 2025 Plan 2026 Plan 2027 Plan 2028 Plan 2029 zur Verrechnung veranschlagter Fehlbetrag aus Abschreibungen gemäß § 72 Abs. 3 Satz 3 der Sächs. Gemeindeordnung - 4.588.091 € - 4.337.025 € - 4.078.294 € - 3.772.110 € - 2.908.295 € - 2.882.976 € - 2.867.153 € 32

Außerordentliche Erträge und Aufwendungen Außerordentliche Erträge wurden in Höhe von 891,9 TEUR bzw. 460,0 TEUR und außerordentliche Aufwendungen in Höhe von jeweils 876,9 TEUR bzw. 301,0 TEUR geplant. Das Sonderergebnis ist somit positiv. Außerordentliche Erträge und Aufwendungen entstehen aus unvorhergesehenen Ereignissen und Geschäftsvorfällen, welche sich klar von denen der gewöhnlichen Tätigkeit des Landkreises unterscheiden und von denen daher nicht anzunehmen ist, dass sie häufig oder regelmäßig wiederkehren. Sie stehen somit außerhalb der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit des Landkreises. Entwicklung der Hauptbudgets Hauptbudgets RE 2023 NT 2024 2025 2026 2027 2028 2029 - in EUR - Zentraler Service -15.960.358,66 -18.263.200 -22.241.500 -22.713.100 -23.034.700 -23.905.300 -24.249.700 Öffentliche Sicherheit u. Ordnung -16.842.825,46 -20.451.200 -18.539.700 -19.280.100 -20.355.200 -21.257.800 -22.166.900 Schulen -19.187.153,88 -22.938.200 -24.332.400 -25.010.000 -25.984.500 -25.788.400 -26.160.900 Kultur -411,52 -123.000 0 0 0 0 0 Sozialhilfe -35.515.578,04 -41.767.900 -49.631.500 -54.720.500 -56.356.900 -58.108.300 -59.799.600 Jugendhilfe -67.256.319,13 -76.826.400 -87.102.700 -93.993.500 -98.372.800 -102.876.300 -107.580.900 SGB II -16.725.589,47 -18.390.100 -19.205.500 -20.812.300 -22.258.400 -22.831.900 -23.413.000 Gesundheit -4.606.709,29 -5.588.900 -6.406.700 -6.524.500 -7.607.600 -7.813.600 -8.001.400 Bau-, Wohnungswesen und Verkehr -31.305.892,47 -28.015.000 -27.220.200 -31.526.400 -32.494.600 -35.331.900 -36.972.000 Abfallwirtschaft -90.164,20 0 0 0 0 0 0 Zentrale Steuerung -10.993.083,33 -14.094.000 -14.622.700 -15.063.500 -15.607.600 -15.818.100 -16.298.500 Allgemeine Finanzwirtschaft 193.529.266,87 198.977.800 265.227.100 283.738.400 205.837.900 212.512.400 224.165.700 Gesamt -24.954.818,58 -47.480.100 -4.075.800 -5.905.500 -96.234.400 -101.219.200 -100.477.200 Plan Der Gesamthaushalt des Landkreises ist in Hauptbudgets gegliedert. Die Hauptbudgets sind wiederum, entsprechend der örtlichen Verwaltungsorganisation, in Teilbudgets strukturiert und werden produktorientiert dargestellt. Das veranschlagte Gesamtergebnis weist in den Jahren 2025 bis 2029 höhere Aufwendungen als Erträge aus, d.h. dass in den jeweiligen Haushaltsjahren die verbrauchten Ressourcen durch die zu erwartenden Erträge nicht gedeckt werden können, es kommt zu Haushaltsfehlbeträgen. Die Hauptbudgets stellen überwiegend, mit Ausnahme des Hauptbudgets 90 Allgemeine Finanzwirtschaft, Zuschussbereiche dar. Der größte Nettoressourcenverbrauch liegt im Bereich Soziales mit 155.939,7 TEUR bzw. 169.526,3 TEUR. Betrachtet man das Verhältnis zum Gesamtvolumen macht das einen Anteil von knapp 60 % aus. 33